Как вернуть подоходный налог при покупке квартиры в ипотеку

Как известно в наше время обзавестись собственным жильем достаточно сложно. Одним из вариантов является помощь от государства в покупке квартиры или оформление ипотеки. Причем можно попытаться совместить эти два события. То есть, взять ипотеку для покупки квартиры и вернуть часть денег за уплаченные в банк проценты. Для этого необходимо соблюсти все правила, установленные налоговым законодательством для того, чтобы можно было провести возврат 13-ти процентов налога, уплаченного вами государству со всех своих доходов. Также необходимо знать, какие документы для этого необходимо подготовить. В какое время можно обратиться в налоговую. Какую сумму денег можно вернуть максимально.

Налоговый кодекс объемный и информация в нем не всегда доступна для понимания простым людям без юридических навыков. О том, как можно вернуть 13-цать процентов за покупку квартиры вы можете подробно ознакомиться в статье на нашем сайте. Стоит знать, что между возвратом 13-ти процентов от покупки квартиры и возвратом 13-ти процентов от покупки квартиры в ипотеку имеются существенные различия, которые стоит учитывать, подавая документы в налоговую инспекцию. Тем, кто получает зарплату в конверте и не делает от своих доходов 13-ти процентных отчислений на счета уполномоченных органов можно даже не тратить свое время и не заниматься изучением информации. Для неофициально трудоустроенных или тех, кто получает зарплату неофициально, вернуть часть подоходного налога будет невозможно.

По всем возникшим вопросам вы можете обратиться за помощью к специалистам, работающим с налоговым законодательством регулярно. Консультанты нашего сайты своевременно отслеживают все изменения в законах, в том числе и в отношении статьи 220 НК. Данная статья регулирует порядок возврата части подоходного налога при покупке квартиры, как в ипотеку, так и за собственные средства.

Все ответы на вопросы, полученные через форму обратной связи, предоставляются бесплатно.

Купили квартиру в ипотеку

Для начала мы разберемся с тем, как осуществить возврат 13-ти процентов от денег, уплаченных банку. Стоит сразу же отметить, что возвращаются не деньги от основного долга, а только часть от уплаченных процентов. Если вы хотите, чтобы можно было получать деньги регулярно (в пределах установленного лимита), документы в налоговую необходимо подавать ежегодно. Подаются они в начале года, чтобы можно было подсчитать сумму, положенную к возврату по итогам прошлого года. Что представляет собой возврат 13-ти процентов в случае ипотечного кредитования? Проще разобрать на примере. Вы покупаете квартиру стоимостью один миллион рублей. В ипотеку он берет эту же сумму, но выплачивать банку он будет, например, один миллион четыреста двадцать тысяч рублей. Соответственно, сумма процентов составит 420 000 рублей. И вот от этой суммы вы и сможете вернуть деньги, а точнее 13-ть процентов, что будет равняться 420 000*13% = 54 600. Подводим итог, вернуть от налоговой вы сможете только 54 600 рублей. Соответственно, чем больше стоимость квартиры, тем больше сумма займа, тем больше сумма процентов, тем больше сумма возврата. Максимально можно вернуть только триста девяносто тысяч рублей (13 % от 3000 000). Данный лимит установлен налоговым законодательством и изменению в большую или меньшую сторону не подлежит. Причем, возвращаются только деньги, которые уже были уплачены в банк и этому имеется документационное подтверждение в виде чека или платежки. В отличии от возврата денег при покупке квартиры за собственные средства, установленный лимит является сгораемым.

При повторном оформлении в ипотеку еще одного жилого помещения остатки от 390 000 рублей не возвращаются. По теме расчетов еще хотелось бы отметить, что за год можно вернуть не больше чем было уплачено в налоговую за доходы предыдущего года. С учетом зарплаты размером в 10 000 рублей, за 12 месяцев налоговая инспекция получила от вас через работодателя 10 000 руб*13%*12= 15 600 рублей. Если брать в расчет рассмотренный выше пример, то свои 54 600 вы будете получать несколько лет. Если, конечно, зарплата не увеличится. По всем вопросам в отношении расчета и правил получения возврата подоходного налога с учетом ваших данных вы можете обратиться к консультантам нашего сайта совершенно бесплатно.

Понятие военной ипотеки и возврат налога

Понятие военной ипотеки подразумевает участие государства в приобретении жилья для определенных слоев населения. Точнее для определенных – для военнослужащих. Сначала давайте разберем категории людей, которые вообще не имеют права обращаться в налоговую за вычетом:

• официально не трудоустроенные граждане;
• если гражданин покупает квартиру у родственников (дети у родителей, муж у жены и т.д.);
• в случае, когда стоимость квартиры оплачивает не соискатель вычета, а посторонняя сторона (государство, работодатель и т.д.);
• при условии, что гражданин уже воспользовался правом вернуть деньги и исчерпал свой лимит.

Так как по военной программе покупка квартиры производится из федеральных денежных средств, то будущие владельцы лишаются права вернуть себе часть денег.

Тоже самое происходит и в случае участия в программах для молодых семей или государственных субсидий на строительство. Или при покупке жилой площади с использованием материнского капитала. Но и здесь бывают исключения. Ведь квартира может стоить 1000 000 рублей, а материнский капитал всего 450 000 рублей (например). Оставшиеся 550 000 рублей гражданин доплачивает из собственных средств или из кредитных. Значит, он имеет право на возврат 13-ти процентов от 550 000 рублей (собственные средства) или на возврат части денег от суммы переплаты в банк (ипотека). Лимит по собственным средствам составляет 260 000 рублей (13 % от 2000 000), лимит по кредитным процентам составляет 390 000 рублей (13 % от 3000 000). Разница в том, что по ипотеке (также и по военной) правом на возврат можно воспользоваться один раз. Не зависимо от суммы хоть 10 000 рублей, хоть все 390 000 рублей. А вот если вы возвращаете сумму налогового вычета при лимите 260 000 рублей (в установленных законом случаях), то остатки по лимиту сохраняются. Например, вы купили квартиру после первого января 2014 года, получили за нее вычет 80 000 рублей. Остается еще 180 000 рублей. Их вы можете вернуть за обучение, медицинское обслуживание или за покупку еще одной квартиры. Хотелось бы заметить, что вернуть часть денег в случае оформления военной ипотеки можно на материалы и услуги по отделке жилья в новом доме. Причем нужно понимать разницу между отделочными работа в только что построенном доме и капитальным ремонтом жилья на вторичном рынке.

Документация и способы

Возврат денег за купленное жилье хоть из своих денег, хоть с использованием военной ипотеки предполагает подтверждения всех возмещаемых расходов. Для этого вы должны предоставить в налоговую следующие документы:

• паспортные данные;
• свидетельство собственности;
• договор о военной ипотеке (ну или об обычном кредите);
• порядок расчетов с банком по процентам и погашению основного долга;
• чеки или иные бумаги, подтверждающие, что оплата за жилое помещение и/или кредит была произведена;
• справку о том, что налог с доходов за предыдущий год был перечислен (берется у работодателя);
• подтверждение того, что помимо средств со стороны (государство, работодатель) в сделке были использованы и собственные деньги;
• документационное подтверждение затрат на отделочные работы и материалы.

В некоторых случаях могут потребоваться дополнительные документы. Более подробно с полным списком документов вы можете подробно ознакомиться в статье на нашем сайте. Или получить консультацию у дежурного юриста на сайте. Получить вычет, в том числе и по военной ипотеке, можно через работодателя или обратившись в налоговые органы. Документы необходимо будет предоставлять в любом случае в налоговую. Если вы решите получить деньги через инспекцию это можно будет сделать только в начале нового налогового периода. Заявление вы можете подать в начале нового года. Выплата будет единоразовой (например, положено вам получить 16 000 рублей по итогам прошлого года вот их и получите). Если вы решите получить вычет через работодателя, то после предоставления всех нужных бумаг в налоговую инспекцию вам дадут справку – подтверждение вашего права. И получить всю сумму сразу по месту трудоустройства не получится. Просто каждый месяц с вас не будут удерживать подоходный налог. Эта сумма будет получена вместе с зарплатой до тех пор, пока вычет не исчерпает себя. Зато, по месту работы можно оформлять возврат денег, не дожидаясь, начала следующего года.